Если контрагент попал в уголовное дело по незаконной обналичке, то сделка фиктивна

83

По результатам проверки выездного типа ООО «А» налоговиками был сделан вывод о том, что необоснованно произведено включение в вычеты за 2009 год НДС за работы строительно-монтажного типа, которые были выполнены ООО «Б». В результате компании доначислили налог и пени.

Инспекцией было установлено, что в отношении ООО «Б» возбудили уголовное дело, связанное с признаками преступлений, которые предусматриваются по двум уголовным статьям. В частности речь идет о незаконной деятельности банковского типа, которая сопряжена с лжепредпринимательством. По факту ООО «Б» выступала в роли фирмы-однодневки, деятельность которой была направлена на то, чтобы реализовать денежные средства, их обналичивание и транзит с целью уклонения от налоговой уплаты в рамках различных бюджетов.

Добавить комментарий