Налоговое планирование и оптимизация: схемы, риски, практические рекомендации

220

Тематика семинара. В ходе семинара будут рассмотрены новации налогового законодательства и судебная практика в отношении налогового планирования. Особое внимание будет уделено рассмотрению наиболее эффективных схем снижения налоговой нагрузки и анализу возможных правовых и налоговых рисков. Участникам выдается именной Сертификат о повышении квалификации, удостоверяющий участие в семинаре.

Участники семинара. К участию в семинаре приглашаются руководители и специалисты бухгалтерских, финансовых и юридических служб предприятий и организаций.

Стоимость участия. Регистрационный взнос за участие одного слушателя составляет — 31 800 рублей(НДС не облагается). Оплата регистрационного взноса обеспечивает: участие в семинаре, комплект учебно-методического материала, обеды и кофе-паузы.

Выступающие:

ВОРОБЬЕВ Юрий Александрович – налоговый адвокат, Руководитель группы «Налоговое право и налоговые споры» юридической компании «Пепеляев Групп», автор многочисленных статей и комментариев по вопросам налогообложения.

ГУДКОВ Федор Андреевич – руководитель отдела налогового планирования аудиторской фирмы «ЦБА», член Научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов РФ, член Экспертного Совета по налоговому законодательству при Бюджетном комитете Госдумы РФ.

МОРОЗ Виктор Владимирович – к.э.н., профессор кафедры налогового консультирования Финансового университета при Правительстве РФ, ранее — руководитель территориальной инспекции Федеральной налоговой службы РФ.

В программе семинара

Оптимизация налогообложения и налоговое законодательство
• Разграничение налоговой оптимизации и уклонения от уплаты налогов.
• Концепция обоснованной налоговой выгоды.
• Соотношение институтов необоснованной налоговой выгоды и недобросовестного налогоплательщика.
• Выбор налоговой юрисдикции.
• Новации законодательства в сфере трансфертного ценообразования.
• Споры, связанные с применением ответственности за нарушения налогового законодательства.

Правовые и налоговые риски наиболее часто применяемых «схем»
• Агрессивная «оптимизация»: опасность для налогоплательщиков.
• Фиктивный и непрозрачный элемент в хозяйственной деятельности налогоплательщиков: «серые спутники», «прокладки», «однодневки», несуществующие хозяйственные операции и др.
• Налоговые риски при работе с недобросовестным контрагентом.
• Налоговое банкротство и «брошенные фирмы», как способ не платить налоги.

Защита интересов налогоплательщика при мероприятиях налогового контроля
• Классификация контрольных мероприятий.
• Определение рисков и возможных последствий.
• Выбор стратегии поведения.
• Типичные ошибки налогоплательщика.
• Подготовка сотрудников, руководителей и бенифицариев к систематическому налоговому контролю.

Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС
• Схемы устранения НДС с авансов: займы + зачет, финансирование через третьих лиц, агентские отношения.
• Конструкции с возмещением затрат: гражданско-правовая интерпретация и налоговые последствия.
• Изменение цен реализации товаров с помощью вексельных расчетов.
• Продажи через физических лиц с возвратом средств в виде займов.
• «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов.

Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль
• Использование аутсорсинговых технологий.
• Использование реорганизационных процедур присоединения: заблуждения и ошибки налогоплательщика, риски непризнания налоговых результатов.
• Прекращение кредиторской задолженности без оплаты.
• Агентирование: риски переквалификации.
• Использование операций перемены лиц в обязательствах.
• Общие тенденции в отношении налоговых схем с использованием оффшоров.

Экономия на страховых платежах: новые варианты
• Технологии аутсорсинга в «зарплатных» платежах.
• Дисконтные и процентные (вексельные) схемы.
• Агентирование с элементами дивидендных выплат.
• Конструкции «выплаты за физическое лицо».
• Конструкции «договор в пользу физического лица».
• Договорные «компенсации».
• Выплаты за счет чистой прибыли по основаниям, не образующим объекта обложения: риски переквалификации и иные осложнения.

Отдельные виды схем «агрессивной» оптимизации
• Вывод ликвидного имущества и денег; схемы замещения ликвидных активов.
• Вывод денег с помощью вексельных взаиморасчетов.
• Вывод ликвидного имущества с помощью процедур выделения и разделения.
• Вывод капиталов в другую страну.
• Технологии обналичивания денег.
• Невозвраты кредитов и займов, неучтенные продажи имущества, «утрата» имущества и перевод его в неучтенный оборот.

Судебная практика в отношении налогового планирования
• Подходы к выработке критериев получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.
• Рекомендации по применению на практике процессуальных норм в целях защиты интересов и прав налогоплательщиков в арбитражном суде.
• Виды ответственности организаций и должностных лиц за налоговые правонарушения.
• Порядок привлечения к ответственности.
• Вынесение решения о применении финансовых санкций.

Условия участия:

Второму и последующим слушателям от одной организации предоставляется скидка в размере 10 %. Зарегистрироваться на семинар можно на сайте либо по телефону (495) 223-70-80

ВОЗМОЖНЫ ИЗМЕНЕНИЯ! Актуальная информация о семинаре на официальном сайте.

Добавить комментарий